突發！又有企業因個人收款被查了！補稅+罰款+滯納金！8月起，個人銀行賬戶進賬高於這個數，要小心了！
NO.
1
又一企業利用個人賬戶收款偷稅被查
補稅
+
罰款
+
滯納金
該公司
2016
年
-2020
年存在以下違法行為
一、透過個人賬戶收款，未申報納稅
1、2017年-2020年1月，透過
個人賬戶收取管理費
1，824，000。00元。
2、2016年-2017年，透過
個人賬戶收取
工程款
159，600。00元。
3、2017年11月，透過
法定代表人現金收取治安監控工程收入
500，000。00元。
上述收入未入賬，未按規定申報繳納增值稅、附加稅費，上述收入對應的成本費用無法準確核算，未按規定繳納企業所得稅。
二、未代扣代繳個稅
2018年12月支付員工黃某125，000。00元獎金，向股東苟某分紅325，000。00元未按規定代扣代繳個人所得稅。
三、9份合同未申報印花稅
合同明細如下：
四、處罰決定
1、對該單位追繳稅費合計202，206。47元；
2、從稅款滯納之日起至實際繳納之日止按日加收萬分之五的滯納金。
3、處以少繳稅款百分之五十的罰款。
NO.
2
2021嚴查開始！
個人銀行收款高於這個數，要小心了！
2021年私戶避稅真的走不通了，除了上面的案例，還有一個比較典型的案例：一家企業因個人賬戶收款未報稅構成偷稅，光罰款就高達300萬！
所以，告誡老闆們，一定不要心存僥倖，要引以為鑑！
那個人銀行賬戶收款多少容易被查？
《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2016〕第3號釋出）給出了明確的答案：
一、大額交易會被嚴查！
簡單說，這3種情況，會被重點監管！
二、可疑交易會被嚴查！
該辦法明確，對以下
15
項可疑交易重點監管：
（1）短期內資金分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出；
（2）資金收付頻率及金額與企業經營規模明顯不符；
（3）資金收付流向與企業經營範圍明顯不符；
（4）企業日常收付與企業經營特點明顯不符；
（5）週期性發生大量資金收付與企業性質、業務特點明顯不符；
（6）相同收付款人之間短期內頻繁發生資金收付；
（7）長期閒置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內出現大量資金收付；
（8）短期內頻繁地收取來自與其經營業務明顯無關的個人匯款；
（9）存取現金的數額、頻率及用途與其正常現金收付明顯不符；
（10）個人銀行結算賬戶短期內累計100萬元以上現金收付；
（11）與販毒、走私、恐怖活動嚴重地區的客戶之間的商業往來活動明顯增多，短期內頻繁發生資金支付；
（12）頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發生大量資金收付；
（13）有意化整為零，逃避大額支付交易監測；
（14）中國人民銀行規定的其他可疑支付交易行為；
（15）金融機構經判斷認為的其他可疑支付交易行為。
如果企業涉及以下這
6
種情況，要小心了：
不僅僅如此，去年央行又釋出了《大額現金管理試點的通知》（銀髮
[2020]105
號），可見國家對私戶避稅的零容忍。
為了讓大家更加清晰的看明白，結合檔案內容、公轉私轉賬、個人賬戶進賬被查、合規的公轉私方式等方面，我們做了一張導圖：
NO.
3
警惕！微信、支付寶收款也會被查！
NO.
4
私戶/微信/支付寶收款風險巨大
送老闆和會計們5點忠告！
私戶、微信、支付寶收付款雖然存在風險，但企業只要最好管理和規範，正常的申報收入，繳納稅款，是可以有效規避風險的！
